注重实效 持续做好行政事业单位内控管理工作

　　近几年来，莱州市财政局瞄准内部控制中的薄弱环节，注重内部管理制度的实效和执行力，深入推进全市行政事业单位内部控制体系建设，强化廉政风险防控机制建设，进一步提高行政事业单位内部管理水平。

　　一、坚持问题导向，开展内部控制报告编报质量“回头看”。

　　我市今年的行政事业单位内部控制报告编报工作已于7月份前全部结束，共审核、分析、汇总、上报了104家行政事业单位和镇街的内部控制报告，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”。并以内控编报工作为契机，坚持需求导向和问题导向，总结内部控制工作当前面临的困境和存在的问题，查漏补缺。一是内控意识淡薄，单位领导重视性不够。个别行政事业单位领导不能正确认识内部控制的重大意义，对该项工作没有给予应有的关注和支持，导致内控工作难以全面高效推进。二是内控手段相对滞后，不能有效发挥内控的作用与效益。各行政事业单位主要以传统的文件制度及人工控制为主，信息技术的运用比较匮乏，风险防控仍处于较低水平。三是内控科室不明确，人员分工不明。从内控编报情况来看，有的单位内控部门设在办公室，有的单位内控部门设在监督管理部门，有的单位设在财务部门，内控部门受相应科室职责限制，并没有很好地形成各科室配合联动紧密衔接，全单位或全部门一盘棋的管控机制。

　　二、着眼纠偏整改，建立内控管理体系长效监管机制。

　　行政事业单位内部控制制度建设是一项系统性工程,需要日积月累,常抓不懈。一是继续规范完善管理制度，加强内控实施力度。各单位对现行规章制度进行全面梳理的基础上，进一步明确各科室的主体职能、权力及责任归位，从岗位风险及业务风险出发，全方位分析单位内部不同部门不同岗位及相关业务中可能存在的风险，做好风险评估工作，持续优化相应的防范措施，推进内控建设标准化、制度化、规范化。二是内审与外审相结合，完善内部控制长效监管机制。各行政事业单位建立自己的内审机构，通过自我检查、自我完善，形成闭环管理。同时财政部门加大对各行政事业单位内控的监管力度，坚持日常监管与专项检查相结合，以检查结果为导向，督促各单位及时整改，逐步优化健全内控长效监管机制。

　　三、强化业务培训，提升内控建设队伍“专业化”。

　　今后，我们要紧跟政策步伐，强化业务培训，努力打造一支高素质、专业化的内控建设队伍。一是定期培训，加强内控培训的覆盖面。今年我市组织各行政事业单位和镇街内控牵头部门负责人与具体工作人员共约100人进行内部控制专题培训，培训内容涵盖了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动领域的风险防控。二是大力推进专业人才培养，将内控工作向“精细化”发展。在内控管理机构统筹规划下，制定内控专业人才培养计划，走出去和请进来，建立内控专业人才的长效培养机制，让每个人力争学透彻、会应用，确保单位内控制度措施落到实处、取得实效。